Сколько раз в жизне можно получить выплаты за протезирование зубов

Протезирование зубов для пенсионеров бесплатно: кому положены льготы на лечение

Протезирование зубов – весьма недешевая процедура, которую могут себе позволить далеко не все граждане за собственный счет. По этой причине государство разработало программу, позволяющую льготникам проходить протезирование со значительной скидкой либо вовсе бесплатно.

Для того, чтобы получить специальный талон льготникам потребуется сдать необходимый набор документов в органы социальной защиты и встать в очередь.

Бесплатное протезирование для пенсионеров вполне возможно и сегодня мы расскажем о том, как добиться полной компенсации лечения от государства.

Протезирование зубов для пенсионеров бесплатно

Категории льготников

На данный момент воспользоваться льготами на протезирование зубов в первую очередь могут следующие категории граждан:

• ветераны труда;
• ветераны и инвалиды ВОВ;
• граждане, имеющие первую или вторую группу инвалидности;
• пенсионеры, получающие пенсию по старости и не имеющие трудоустройства (во всяком случае, официального);
• военные пенсионеры;
• дети-инвалиды, которым еще не исполнилось восемнадцати лет.

Ветераны труда имеют право на полную компенсацию лечения, предполагающего протезирование

Помимо указанных выше категорий, право на получение льгот, распространяющихся на сложные стоматологические процедуры, имеют и другие граждане. Для получения льгот такие люди должны соответствовать одному из следующих требований:

• иметь низкий доход (под низким подразумевается такой доход, который в два раза меньше прожиточного минимума, взятого в конкретном регионе);
• принадлежать к категории «чернобыльцев», то есть быть участником устранения последствий аварии на Чернобыльской атомной электростанции;
• работать в министерстве внутренних дел России (МВД);
• находиться в очереди на бесплатное протезирование (как минимум с 2004 года).

Помимо льгот, госпрограммы также предполагают возможность полной компенсации лечения за счет государственного бюджета следующим категориям населения:

• ветераны и инвалиды ВОВ, труженики тыла;
• ветераны труда;
• почетные доноры;
• репрессированные и реабилитированные граждане;
• пенсионеры.

По вопросам, касающимся предоставления льгот на лечение, следует обращаться в органы соцзащиты

Заметим, что все перечисленные выше разновидности льготников не являются единственно возможными.

Если у вас остаются вопросы, то вы всегда можете сходить в отделение соцзащиты населения и уточнить списки льготников у специалистов.

Более того, следует иметь ввиду, что в разных городах России эти списки могут дополнятся своими категориями, потому универсальную информацию по этому вопросу в интернете найти нельзя.

Очереди на лечение

Многие льготники хорошо знакомы с таким явлением, как нумерация очередей по скорости предоставления льгот. В случае зубного протезирования мы можем говорить о двух основных очередях.

Таблица 1. Очереди на бесплатное протезирование зубов

В связи с этим, людям, претендующим на получение финансовой помощи от государства и состоящим во второй очереди, нужно подготовить себя к тому, что на получение льгот может уйти продолжительный период времени. В первую очередь государство будет финансировать граждан, принадлежащих к первой очереди.

К сожалению, очередь на получение льгот на лечение требуют долгого ожидания

Получение льгот на протезирование: пошаговая инструкция

Если вы нашли себя в списке льготников, то потребуется приложить некоторые усилия для того, чтобы получить скидку на лечение от государства. Многие граждане замечают, что получение льгот является достаточно запутанной и нелегкой процедурой. Чтобы она прошла наиболее быстро и успешно желательно четко представлять себе порядок действий, о котором мы и поговорим в этой главе.

Шаг 1. Поход в поликлинику. Перед тем, как писать заявление о предоставлении льготы на протезирование, вам потребуется справка о том, что вы действительно нуждаетесь в зубном протезировании. Выдачей подобных бумаг занимаются все государственные поликлиники – данная услуга абсолютно бесплатна.

После осмотра врач делает вывод о том, требуются ли пациенту протезы

Шаг 2. Окончательный сбор пакета документов. Для того, чтобы органы соцзащиты одобрили вашу заявку на получение льгот, справку необходимо сопроводить следующими документами:

• заявление (форма заявления свободная);
• документ, удостоверяющий личность (паспорт);
• полис обязательного медицинского страхования;
• справка о составе семьи (требуется не во всех случаях);
• справка об уровне доходов за последние 3 месяца (2-НДФЛ) – в том случае, если льгота предоставляется по причине низких доходов. Чтобы заявление было одобрена, такая справка должна быть оформлена на каждого члена семьи;
• документ, который может подтвердить наличие оснований для привилегии. Если речь идет о пенсионере, то предоставляется пенсионное удостоверение, если имеется ввиду инвалид, то он прикрепляет свидетельство об инвалидности.

Правильный подбор документов способствует скорейшему получению талона на лечение

Шаг 3. Поход в районное отделение соцзащиты населения.

После того, как вы соберете все необходимые бумаги, вам потребуется посетить органы соцзащиты и передать им все документы вместе с подписанным заявлением.

Если работники одобрят заявку, они выдадут вам талон, который потребуется предъявить в клинике перед лечением. Наличие этого талона и будет гарантом получения льгот на протезирование.

Работники отдела соцзащиты рассмотрят поданные документы и примут решение о назначении льгот

Особенности использования талона

Поскольку финансирование протезирования зубов осуществляется государством, гражданину придется смириться с некоторыми ограничениями.

Так, выбор медучреждения в котором будут проводится стоматологические процедуры остается за сотрудниками органов соцзащиты. Сам льготник не имеет возможности каким-то образом повлиять на выбор клиники.

Муниципальное медучреждение подбирается исходя из решения местного самоуправления.

Талон на протезирование полости рта

Обращаем ваше внимание на то, что действие талона ограничено. Как правило, им можно воспользоваться в срок от двух недель до полугода. По прошествии этого срока действие талона истекает и для того, чтобы воспользоваться льготой гражданину придется вновь подавать заявление и проходить все вышеописанные этапы.

Получение талона вне очереди

Иногда состояние здоровья гражданина не позволяет ему дожидаться очереди, которая может растянуться на несколько месяцев. Подобные экстренные ситуации предполагают экстренное ухудшение здоровья человека и включают в себя следующие факторы:

• злокачественное изменение какого-либо органа/системы органов (в частности, кровеносно-сосудистой системы);
• злокачественные опухоли, локализующиеся в системе пищеварения или в челюсти;
• перенесенная сложная хирургическая операция на органах ЖКТ;
• пережитая травма, в результате которой человек лишился многих или всех зубов, или же пережил серьезную деформацию челюсти.

Наличие опухоли, локализующейся на челюсти является уважительной причиной для получения талона вне очереди

В таких ситуациях гражданин может получить талон без очереди. Однако для того, чтобы органы соцзащиты одобрили заявку в течение ближайшего времени, ее следует подтвердить справками и выписками из больницы, указывающими на экстренное положение больного.

Услуги, на которые льготы не распространяются

При подаче заявления, пенсионер должен понимать, что рамки финансирования со стороны государства четко ограничены на законодательном уровне. Так, в число процедур, за которые льготник не сможет получить никакой компенсации, входят следующие:

• применение дорогостоящих протезов, в изготовлении которых используются фарфор, керамика или драгметаллы;
• ремонт протезов с применением дорогостоящих материалов;
• вставка имплантатов в зубы;
• использование ортодонтических аппаратов, применяющихся при лечении пародонтоза;
• изготовка специальных конструкций, применяемых при лечении стираемости.

Фарфоровые зубные протезы не оплачиваются средствами государства

Отсюда можно сделать вывод о том, что государство придерживается программы «минимум», оплачивая самые дешевые материалы и самые простые процедуры. Все прочие дополнительные услуги предполагают привлечение бюджета самого гражданина.

В то же время, государство иногда идет на уступки и оплачивает приобретение протезов из более качественных материалов. Это происходит в тех случаях, когда у больного обнаруживается аллергическая непереносимость стандартных протезов, в результате которой протезирование по стандартной программе не может быть произведено.

Замена зубных протезов осуществляется только при обнаружении аллергии на установленный материал

Если же аллергии у гражданина не наблюдается, но выбор все равно делается в пользу фарфора, керамики или драгметаллов, он все равно может рассчитывать на финансовую поддержку. Однако гражданину придется доплатить необходимую сумму для того, чтобы покрыть лечение.

Гарантийные сроки на протезы

К сожалению, даже самые качественные протезы могут быть подвержены различным поломкам, не говоря уже о стандартных конструкциях.

Многих льготников беспокоит вопрос о том, кто сможет компенсировать стоимость зубных протезов в том случае, если их придется менять. На этот вопрос имеется однозначный ответ – протезы имеют гарантийный срок, равный одному году.

Если за этот временной промежуток станет очевидной их неисправность, льготник не должен будет платить ни за ремонт, ни за замену.

Гарантийный срок для зубных протезов составляет один год

Однако для того, чтобы государственное медицинское учреждение взяло на себя восстановление конструкции, предварительно будет необходимо выявить, что поломка произошла не по вине самого пациента. Для того, чтобы выявить причины неисправности созывается специальная комиссия, которая и выносит окончательное решение о замене протеза.

Прочие стоматологические услуги по программе

Помимо бесплатного зубного протезирования, определенные категории граждан имеют право на получение и других стоматологических услуг, оплата которых лежит на государстве. В частности, ветераны труда могут воспользоваться следующими бонусами:

• общий осмотр у стоматолога и получение от него рекомендаций по лечению;
• диагностика состояния ротовой полости;
• лечение кариесов и восстановление различных зубных повреждений;
• ультразвуковая чистка зубов (от камней и отложений);
• хирургические процедуры по удалению челюстных опухолей;
• установка зубных протезов (любой сложности).

Ветераны труда могут пользоваться некоторыми стоматологическими услугами абсолютно бесплатно

 Альтернативные варианты компенсации

В том случае, если вы не хотите дожидаться своей очереди на льготное протезирование годами и имеете возможность оплатить данную процедуру, существуют и другие методы получения «скидки» за лечение. Одним из самых простых способов уменьшения изначальной цены протезирования является получение налогового вычета.

Налоговый вычет – это денежная сумма, которую государство возвращает своим гражданам ежегодно, исходя из тех налогов (НДФЛ), которые отчисляются от их зарплат. Существуют различные типы налоговых вычетов, в том числе и вычет на лечение, подразумевающий возможность вернуть до 13% от стоимости определенных медицинских услуг и медикаментов.

О том, как происходит оформление налогового вычета на лечение и как данные отправляются в налоговую можно прочесть ниже.

Как оформить налоговый вычет на лечение

Оформление налогового вычета на лечение

Способы оформления налогового вычета напрямую зависят от трудоустроенности гражданина:

• если пенсионер трудоустроен, то возвратить деньги за лечение он может в самом обычном порядке. Для этого ему потребуется собрать чеки и договор на лечение, получить справку для налоговой в медцентре, где проходило лечение, заполнить декларацию и передать документы в налоговую;
• если пенсионер не трудоустроен, то вернуть 13% от лечения будет несколько сложнее, поскольку он не получает зарплату, из которой вычитаются определенные суммы для уплаты налога. Но даже в этом случае возможно возвращение вычета путем нескольких хитростей.

Получить налоговый вычет могут как работающие, так и неработающие пенсионеры

Кстати! Более подробно о том, как пенсионеру получить налоговый вычет на лечение зубов можно прочесть в отдельной статье на нашем портале.

Как получить вычет неработающему пенсионеру?

Если услуга по протезированию зубов была оказана неработающему пенсионеру, он может возвратить деньги за лечение несколькими способами:

• оформить налоговый вычет на трудоустроенного родственника. Таким родственником может быть супруг или супруга/взрослый ребенок. Для того, чтобы налоговая одобрила вычет все документы необходимо оформлять на имя работающего родственника;Взрослые дети часто получают налоговый вычет за лечение пожилых неработающих родителей
• вернуть вычет за предыдущие годы. Налоговый вычет действителен в течение трех лет, соответственно в 2021 году пенсионер имеет право на возврат сумм за лечение за 2021, 2021 и 2021 года (при условии, что в те годы гражданин работал);
• получить вычет за прочие типы доходов. В качестве дополнительного варианта не стоит забывать о том, что вычет распространяется не только на лечение, но и на аренду недвижимости, продажу квартиры, автомобиля и так далее. Все эти типы доходов также облагаются налогами и позволяют гражданину получать за них полноценный вычет.

: Протезирование зубов для льготников

Источник: https://posobie-expert.com/protezirovanie-zubov-dlya-pensionerov-besplatno-kak-poluchit-lgoty-na-protezy/

Как получить компенсацию за протезирование зубов пенсионеру в 2021 году: кому положена

Зубопротезирование — рекомендованный, дорогостоящий метод восстановления жевательных функций. Для большинства граждан денежная компенсация за лечение зубов делает эту услугу доступнее.

Компенсационные выплаты по лечению зубов — нормативно-законодательная база

Возврат подоходного налога в размере 13% от оплаченной суммы может быть предоставлен всем гражданам страны, получающим официальный доход и являющимся плательщиками подоходного налога. Некоторые категории граждан имеют право на льготное протезирование.

Законодательная база по вопросу компенсационных выплат за стоматологические услуги выглядит следующим образом:

Изменения на 2021 год

В 2021 году кардинальных изменений в налоговом законодательстве касательно налоговых вычетов, предоставляемых гражданам РФ, не предусмотрено.

Налоговый кодекс допускает ограниченную сумму налога на доходы физических лиц, выставленную к возмещению за год.

В текущем году максимальная цифра социальных вычетов, потраченных на обычное лечение, равна 120 000 рублей. Вернуть за прошлый год можно не более 15 600 рублей.

Имплантология относится к разряду дорогостоящего лечения, особенно если процедура делалась с использованием протезов высокого качества и в хорошей клинике. Согласно действующим законам, дорогостоящее лечение не имеет ограничений в плане налоговых вычетов.

Категории граждан, которые могут рассчитывать на компенсацию

Каждый гражданин, потративший деньги на покупку лекарственных средств, оказание медицинской помощи, добровольное страхование по медицине, имеет право обратиться в налоговые или социальные органы страны, а также по месту работы, для получения социального налогового вычета.

Важными условиями в данном вопросе являются:

• медицинская помощь получена в специализированной клинике, имеющей лицензию и осуществляющую свою деятельность на законном основании;
• медицинская страховка была приобретена у организации, осуществляющей свою деятельность в рамках законов РФ и с имеющейся действующей лицензией;
• приобретенные товары и услуги оплачивались собственными деньгами, чему есть подтверждение в виде чеков.

Налоговый вычет можно получить не только за собственное лечение или протезирование, но и за следующих родственников:

• несовершеннолетних детей (за него может получить вычет работающий родитель или официальный опекун);
• родителей-пенсионеров, не имеющих иного дохода, кроме пенсии (за них вычет вправе получать работающие дети);
• жен или мужей (если один из супругов не работает, то за него может получить вычет работающий супруг).

Пенсионеры, продолжающие трудовую деятельность, вправе самостоятельно обратиться в налоговую инспекцию или написать заявление по месту работы и вернуть 13% от средств, затраченных на лечение и протезирование зубов. Никаких дополнительных льгот и субсидий для лиц пенсионного возраста не предусмотрено.

Льготное протезирование возможно для следующих категорий граждан:

• офицеры, вышедшие на пенсию по выслуге лет, состоянию здоровья, достижению пенсионного возраста, а также члены из семьи;
• военные и гражданские лица, принимающие участие в военных сборах;
• работники таможни;
• пожарные;
• служащие органов ВД;
• участники УИС;
• лица, получившие звание героя СССР, России, Социалистического труда и труда, полного кавалера ордена Славы и ордена Трудовой Славы;
• военнослужащие и сотрудники внутренних дел, покинувшие службу по причине получения инвалидности во время исполнения своих обязанностей.

Кому не положено денежное возмещение?

Возмещение за лечение и протезирование не полагается для следующих категорий физлиц:

• Пенсионеры, не имеющие никакого другого дохода, облагаемого НДФЛ, не могут претендовать на получение социального возврата. По закону на денежное возмещение могут рассчитывать только лица, являющиеся официально гражданами страны, осуществляющие деятельность, облагаемую налогом на доходы физических лиц. Пенсия не облагается таким налогом.
• Лица младше 18 лет не могут претендовать на финансовые возмещения в силу возрастных ограничений и отсутствия заработной платы.
• Неработающие граждане РФ.
• Лица, не имеющие российского гражданства.
• Индивидуальные предприниматели, осуществляющие свою деятельность по ЕНВД и УСН.

Услуги стоматолога и примеры расчета

Получить компенсацию можно за следующие виды стоматологических услуг:

• лечение зубов, кровоточивости десен, кариеса и других проблем со здоровьем полости рта;
• пломбирование;
• протезирование;
• установка брекетов;
• манипуляцию по отбеливанию зубов;
• процедуры для гигиены полости рта, включая чистку зубов;
• имплантация.

Формируя пакет документов для налогового органа и для бухгалтерии по месту работы, следует запросить справку в стоматологии, где проводилось лечение. В документе прописывают, к какому виду услуги относится оказанная — обычной или дорогостоящей.

Пример расчета налогового вычета:

Гражданка РФ Петрова Ольга за 2021 год заплатила подоходный налог в сумме 78 000 рублей. В этом же году она была в стоматологической клинике, где ей проводилось лечение зубов общей стоимостью 80 000 рублей и имплантация зубных протезов на сумму 600 000 рублей.

• 80 000 * 13% = 10 400 – денежные средства, возможные к возмещению за лечение;
• 600 000 * 13% = 78 000 – возврат налога за дорогостоящее лечение;
• 120 000 * 13% = 15 600 – доступный по законодательству лимит.

Ольга имеет полное право возместить НДФЛ за обычное лечение, т.к. сумма к возмещению не превышает установленный лимит.

78 000 – 10 400 = 67 600 остаток уплаченного Ольгой подоходного налога за 2021 год.

Имея остаток в 67 600 рублей, Ольга уже не сможет вернуть всю сумму подоходного налога (78 000 руб.).

В этой ситуации возврат мог бы получить муж Ольги, зарплата которого в прошлом году составляла 120 000 рублей, а уплаченная сумма подоходного налога — 187 200 руб.

Но для этого важно, чтобы именно муж оплачивал имплантацию зубных протезов Ольги. Он должен был сделать это со своего счета и получить платежные документы от клиники на свое имя.

Операции, на которые льготы не распространяются

Категории льготников могут бесплатно лечить и протезировать зубы, но только при соблюдении следующих условий:

• все лечебные манипуляции должны проводиться специалистами только в государственных стоматологиях и государственных медицинских учреждениях;
• протезирование делается из обычных, самых доступных по цене, российских материалов, не задействуя драгоценные металлы, керамику, дорогие иностранные материалы и прочее;
• перечень бесплатных услуг ограничен, с ним можно ознакомиться дополнительно у работника социальной службы, но в него не включена имплантация и другие виды дорогостоящего лечения.

Если во время пломбирования или изготовления протеза пациент захочет использовать дорогие материалы, то за них ему придется доплатить из собственных ресурсов. Выбор в пользу частной стоматологии лишает льготника возможности воспользоваться государственной дотацией.

Региональные особенности госуслуги

Муниципальные власти по собственному решению могут создавать льготы для граждан своего региона.

В некоторых городах социальные службы предоставляют особые условия для получения стоматологических услуг следующим категориям граждан:

• участникам ВОВ;
• пенсионерам;
• заслуженным работникам;
• ветеранам труда;
• инвалидам;
• малообеспеченным;
• многодетным семьям;
• военным пенсионерам;
• почетным донорам;
• труженикам тыла;
• участникам ликвидации местной катастрофы или важного для региона события.

Например, в Москве и Московской области пенсионеры, проживающие только на одну пенсию, имеют право на получение льготной стоматологической помощи.

Правила оформления

Нормативными документами допускается получение полагающейся суммы за прошедший год, но допускается и получение вычета в текущем году, если лечение также было получено до завершения отчетного периода.

Куда обращаться

Для получения возврата по подоходному налогу можно обратиться в ИФНС по месту проживания или решить вопрос на работе.

Если стоматологическая услуга была оказана в текущем году, то можно не дожидаться окончания года и обратиться за вычетом к своему работодателю, чтобы уже в следующем месяце с момента обращения получать заработную плату без вычета 13% (и так до тех пор, пока вся сумма, выставленная к возмещению, не будет погашена).

Чтобы получить деньги через налоговый орган, нужно запросить у работодателя 2-НДФЛ, заполнить декларацию 3-НДФЛ, собрать необходимый пакет документов и предоставить в ИФНС лично, по почте или через сайт. Через четыре месяца на указанный в заявлении расчетный счет должны поступить средства.

2-НДФЛ3-НДФЛ

Необходимые документы для получения вычета

В пакет документов, обязательный для предоставления в налоговый орган, входит:

• 2-НДФЛ с места работы;
• заполненная декларация 3-НДФЛ;
• заявление установленного образца;
• договор на оказание медицинских услуг;
• документы, подтверждающие оплату;
• свидетельство о рождении ребенка (если обращение происходит за ребенка);
• свидетельство о бракосочетании (обращение за мужа или жену);
• свидетельство о собственном рождении, документы о последующей смене фамилии или имени (обращение за родителей).

Где можно пройти лечение?

• государственной стоматологической клинике;
• в стоматологическом кабинете, предусмотренном в государственной поликлинике по месту жительства;
• в частной стоматологической клинике, имеющей лицензию.

Обращаясь за помощью в сомнительные места, врачам, принимающих пациентов на дому или вызывая врача на дом, вы подвергаете свое здоровье и жизнь риску!

Возможна ли компенсация за уже проведенное лечение?

Согласно законодательству Российской Федерации (п.7 ст. 78 НК РФ), обратиться за возмещением подоходного налога в ИФНС или воспользоваться зачетом НДФЛ по месту работы можно в течение трех лет с момента получения услуги. Например, в 2021 году можно подавать декларацию за 2021, 2021, 2021 годы.

Откладывать данный вопрос на три года стоит только в случае объективной необходимости. За это время могут вноситься поправки в законы, меняться ставка НДФЛ, ситуация с работодателем и происходить другие события, которые в дальнейшем затруднят процесс возврата положенных денег.

Законные причины отказа

По истечении четырех месяцев вместо ожидаемой суммы может прийти отказ. Случиться это может по следующим причинам:

• ошибки при заполнении 3-НДФЛ;
• сведения, указанные в декларации, ложные;
• неполнота поданных сведений.

Например, если муж оплачивал лечение жены, то важно предоставить подтверждение оплаты именно со счета мужа (выписка с расчетного счета). Следует полагать, что при отсутствии необходимого для принятия решения документа заявитель может получить отказ.

Налоговый вычет за стоматологические услуги может получить каждый работающий гражданин страны. Для отдельных категорий граждан существуют льготные условия протезирования и лечения зубов.

Процедура возврата денег от государства проста: важно правильно заполнить 3-НДФЛ и подать полный список документов. Обратиться разрешено либо к своему работодателю, либо в налоговый орган.

Источник: https://invalid.expert/kompensacija-za-protezirovanie-zubov-pensioneru/

Оформление налогового вычета за лечение зубов

Среди медицинских процедур лечение зубов считается наиболее дорогостоящим. Однако если среди пациентов стоматолога есть работающий гражданин – честный налогоплательщик или он родственник пациента, тогда можно рассчитывать на налоговый вычет за лечение зубов. Что это и кому положено? Как оформить? Пора рассмотреть подробнее.

Социальный налоговый вычет – что это, за какие расходы еще полагаются вычеты

Налоговый вычет – специальная льгота, на нее вправе рассчитывать только налогоплательщики, имеющие официальную работу и фиксированную зарплату. Как известно, с нее ежемесячно бухгалтер перечисляет 13% НДФЛ, пополняя им бюджет страны.

Взамен налогоплательщики могут рассчитывать на частичный возврат потраченных ими средств на различные социальные нужды. Так государство поддерживает их. Неважно, оплачивает лечение пациент самостоятельно или средствами страхования, все равно он фактически теряет время, пока посещает кабинет специалиста.

Вдобавок специальные пасты, щетки, лекарственные средства тоже требуют денег.

Тем более в России нет понятия «государственное страхование» как в Европе, где лечение часто оплачивается страховкой. Откуда выражение: «страховка покроет».

За какие еще социальные расходы гражданин вправе вернуть деньги:

1. Обучение: ВУЗ, школа, даже детский сад, различные платные курсы (автошкола, повышение квалификации), причем обучение не только самого налогоплательщика, также его ребенка (пока несовершеннолетний).
2. Благотворительность. Стоматология и другие лечебные процедуры (операции, медикаменты, платные анализы, протезирование).
3. НПФ. Поддержка гражданином частных или государственных фондов, различных благотворительных организаций.
   Накопление пенсии, негосударственное пенсионное обеспечение. Когда гражданин самостоятельно осуществляет перечисления.
4. Недвижимость. Имущественный вопрос — приобретение квартиры или иной похожей недвижимости. Единственное, если продавцом будет родственник, возмещение согласно законодательству, не положено.

Как видно, список расходов довольно разнообразен, касается основной деятельности гражданина.

Важно: получить компенсацию гражданин вправе, когда расходует деньги он сам, а лечится он или близкий родственник (дети/родители, опекуны или опекаемые им дети).

Правила расчета

Интересно, что государство так осуществляет своеобразную рекламу, предлагая населению устраиваться официально и регулярно платить обязательный подоходный налог. Ведь вычеты не касаются безработных, нерезидентов или нелегально работающих.

Как же осуществляется расчет на практике?

Для начала, нужно выяснить, входят ли произведенные лечебные процедуры в список услуг, подходящих для вычета:

• реплантация;
• имплантация;
• установка металлоконструкций.

Считаются дорогостоящими, и налогоплательщик может возвратить 100 процентов израсходованным им средств.

Протезирование — здесь установлен «порог» затрат 120 тыс. Выходит, гражданин может потратить и больше, но налоговая отнимет тринадцать процентов максимум с 120 тыс.

Впрочем, ИФНС отметила, что Миндздравсоцразвития имеет все полномочия определять, является ли указанная гражданином процедура дорогостоящей. Изучив вопрос, Министерство все же решило, что протезировать зубы дорого. Как известно, услугам присваивается дополнительный код, по которому потом ориентируется налоговая:

• код 1 – услуга обычная (порог 120 тыс.);
• код 2 – дорогостоящая.

Важно: медучреждение, где гражданин собственно проходил лечение, должно иметь лицензию и прочие документы, подтверждающие его статус как официальной организации.

Само лечение зубов обязательно проходит в России, не заграницей.

Обычные процедуры (код 1, максимальная сумма будет 120000):

• отбеливание зубов;
• лечение кариеса, зубного камня, коррекция прикуса и другие похожие процедуры.

Выходит, если услуга признана соответствующим органом как дорогостоящая, налогоплательщик вправе рассчитывать на 100% возврат и неважно, сколько ему пришлось платить за нее. Главное, собрать все платежки и квитанции, подтверждающие расходы.

Когда услуга обычная, то максимальная сумма, от которой будет произведен расчет, это 120000. Неважно, потратил ли гражданин больше. Если меньше, будет учтен фактический размер.

Причем учитываются не только операции (как протезирование или отбеливание), также другие разнообразные платные услуги, которые предоставляет клиника.

Кто имеет право, когда положен

Кому положена подобная выплата:

• взрослому гражданину РФ, работа которого имеет официальный характер, а доход – фиксированный;
• супруг/супруга;
• дети, включая опекаемых (несовершеннолетние);
• родители;
• ИП (предприниматели), если предприятие отчисляет НДФЛ, без применения «упрощенки», ЕСХН и прочих «плюшек».

Когда положен? Ведь нельзя сделать вычет в любое удобное для себя время. Конечно, нет, здесь учитывается не только специфика работы самой налоговой и расчетов бюджета. Прежде всего, личный график налогоплательщика.

Чтобы рассчитывать на вычет, он должен работать год, оплачивать налоги.

Затем, если пришлось лечить зубы (пример, ставить брекеты ребенку или убрать кариес), то гражданин заполняет специальную декларацию, чтобы ему смогли оформить вычет позднее, в следующем по порядку налоговом периоде.

Как получить льготу за лечение зубов: способы, порядок действий

Итак, для начала, куда обратится? Где могут предоставляться подобные выплаты? Налоговая инспекция — ближайшее отделение, расположенное в районе прописки и проживания человека. Если выплаты произведет компания работодателя, налоговая передаст ей принятое решение после рассмотрения поданных гражданином документов.

Важно: 2021 год внес свои коррективы в налогообложение. Теперь гражданин без проволочек может получить свою выплату напрямую от бухгалтерии родного предприятия. Налоговая служба будет лишь посредником. Перед ней работодатель отчитается уже потом.

Сроки тоже изменились. Теперь возместить потраченную изначально на лечение свое или родственников сумму гражданин может сразу, не дожидаясь, пока закончится указанный налоговый период.

Безусловно, процедура упростилась, и редакция законодательства дала приятные изменения.

Как вернуть 13 процентов с суммы, потраченной за лечение зубов:

1. Проведя лечение, гражданин хранит и собирает все сопутствующие документы (платежки, договоры, квитанции).
2. Затем нужно сверить полученный с налоговой перечень необходимых документов с имеющимися и написать заявление. Образец можно посмотреть, посетив официальный сайт налоговой или общий сайт госуслуг.
3. Взять необходимую декларацию и аккуратно заполнить все ее графы. Кстати, у процедуры вычета имеется срок давности, поэтому затягивать с обращением нельзя.
4. Собрав бумаги и дополнив их готовой декларацией, гражданин посещает отделение почты (чтобы отправить письмом) или налоговой службы.
5. Дождаться, пока пройдет обязательная инспекция и предоставленные сведения не будут досконально проверены. У организации по законодательству есть 3 месяца на это. Результат гражданин получит в виде официального письменного уведомления.
6. Положительный ответ – значит, пора получать долгожданный вычет.

Важно: вычет не будет выше, чем максимальный размер налоговых перечислений, осуществленных гражданином. Вот почему неработающим (официально) людям подобные возвраты не полагаются.

Способы отправки:

• личным посещением;
• почтой;
• электронным письмом.

Сейчас, если гражданин не может физически посетить организацию, он вправе отправить необходимые документы, оформив заказное письмо или электронной почтой. Удобно, быстро, заодно бесплатно – если отправлять сканы бумаг через интернет. Подобные средства используются все чаще.

Документы для налогового вычета на лечение зубов

Минимальный список необходимых для оформления вычета бумаг:

• 3-НДФЛ (специальная декларация, 2 одинаковых экземпляра);
• заявление;
• договор (составляется перед осуществлением лечения, с приложениями и всеми допсоглашениями, копия);
• справки — выдаются самим медучреждением, что гражданин действительно расплатился полностью;
• документы, способные подтвердить родство или брачные узы (свидетельства), если пациент – не гражданин, а родственник его;
• копия паспорта (показать оригинал), ИНН;
• копия лицензии (взять с медучреждения);
• чеки, все квитанции, отрывные талоны;
• 2-НДФЛ (специальный бланк, заполнением которого занимается бухгалтерия работодателя).

Особенности: предоставление вычета пенсионерам, за родственников

Если лечение было предоставлено не лично налогоплательщику, а кому-то из его ближайших родственников, оформление процедуры имеет общий характер. Также собираются документы, туда же подаются.

Единственная разница — пакет бумаг дополняется свидетельством, подтверждающим брачные узы или кровное родство.

Оформлением же займется сам налогоплательщик, а услуги по факту может оплачивать родственник.

Важно: возврат детям возможен, если они несовершеннолетние. Ведь согласно законодательству дети постарше могут вполне официально трудоустроиться сами. И учитываться как отдельные налогоплательщики. От ребенка плательщиком выступит налогоплательщик, а получателем оказываемых услуг — несовершеннолетний.

Государством предусмотрен максимальный «порог» за каждого из детей — 15000 рублей.

Возврат пенсионерам. Конечно, пожилые и уже неработающие граждане также могут пользоваться медуслугами. Проходить лечение и соответственно нести расходы. Увы, если пенсионер официально уже не работает, он автоматически перестает считаться налогоплательщиком. Соответственно, на выплаты ему рассчитывать нельзя.

Однако, если бабушка, став пенсионеркой, продолжает работать, притом официально, то платит НДФЛ и право осуществить возврат остается при ней. особенность процедуры — статус налогоплательщика.

Могут ли оформить вычет женщины, находящиеся фактически в декрете? Нет. Ведь в декрете гражданин перестает работать и временно прекращает оплачивать НДФЛ. Вычет возможен, если муж женщины является налогоплательщиком.

В каких случаях могут отказать в возврате

Порой налоговая отказывает, и гражданину приходит соответствующее уведомление. Как правило, отказ дополняется причинами.

Основные поводы отказа:

• услуги, описанные гражданином в заявлении, отсутствуют в специальном перечне;
• организация, где лечился гражданин (или его родственники) неофициальная, нет лицензии;
• лечение произошло далеко, за границей;
• лечение оплачивал полностью работодатель;
• нет доходов, облагаемых 13% ставкой;
• пакет документов, предоставленный изначально гражданином, неполный;
• документы некачественные (копии нечеткие, не заверено) или имеются нарушения.

Когда причина отказа исправима (документы не все, копии нечеткие), гражданин в принципе может учесть замечания и отправить запрос снова, когда исправит их.

Тонкости и нюансы

Частота возмещения — как часто граждане вправе получать вычеты? Лишь раз в отчетный (текущий) год.

Пример расчета: гражданин Иванов в 2015 году понес следующие расходы: лечил зубы, это обошлось в 35000, учился, заплатив за год в коммерческом ВУЗе 50000, заодно приобрел полис 55000 медицинского страхования. Притом доходы Иванова — его зарплата, 40000 рублей.

Ставка НДФЛ — вот на что нужно поделить, вернее, на нее ориентируются при расчетах.

Общие затраты составили 140000 рублей. Выходит, больше максимального «порога» 120000. Общий размер годового НДФЛ, уплаченного Ивановым — 40000.

40000 * 12 месяцев (отчетный год) *13% (ставка) = 62400 рублей

120000 рублей * 13% (ставка) = 15600 рублей.

Выходит, Иванов получил максимальный «порог» НДФЛ — 15600 рублей.

Стоит помнить, что в примере использованы обычные, не дорогостоящие процедуры. Если бы Иванов делал протезирование или иные операции, признанные как дорогостоящие, то ему 100% вернули бы все потраченное (именно на лечение).

Срок рассмотрения. Раньше, до 2015 года (2021, если точнее), людям приходилось ждать, пока налоговый период наконец не закончился. Сейчас время ограничено лишь продолжительностью проверки, осуществляемой налоговым органом. Как правило, это 3 месяца.

Гражданские супруги вправе получить за налогоплательщика его выплату? Нет, учитывается только официальный брак, подкрепленный свидетельством. У ребенка гражданин должен быть указан как родитель в его документах.

Оформление налогового вычета за лечение зубов Ссылка на основную публикацию

Источник: https://PravKlient.ru/prava-grazhdan/trudyashchiesya/nalogovye-vychety/za-lechenie-zubov.html

Компенсация за протезирование зубов в 2021 году

Компенсация за лечение и протезирование зубов назначается согласно действующему законодательству гражданам РФ. Эти стоматологические услуги являются одними из самых дорогих. Многим людям оплачивать их не под силу из-за плохого материального положения, поэтому государство предложило часть средств, потраченных на зубные протезы и лечение, возвращать, посредством налогового вычета.

Особенности получения компенсации

Вычет налога представляет собой снижение размера налогового сбора с дохода, полученного стоматологической клиникой. Это значит, что после оплаты протезирования зубов или их лечения, организация, оказавшая эти услуги, вносит налог в государственную казну, а вы, возвращаете этот взнос в размере 13% на свой счет при предоставлении всех необходимых бумаг в ИФНС.

На сегодняшний день максимальная сумма, которую можно вернуть после оказания стоматологических услуг, составляет 15 тысяч 600 рублей. То есть вы можете вернуть 13% только с суммы, не превышающей 120 тысяч рублей. Если сумма за оказанные услуги будет больше, то размер налогового вычета останется таким же.

Список стоматологических услуг, за которые можно возвратить налоговый вычет

Несмотря на то, что каждый гражданин РФ имеет полис ОМС, многие услуги стоматолога не попадают под страховку, а соответственно оказываются исключительно на платной основе.

Согласно постановлению №201 Правительство РФ утвердило список услуг, которые оплачиваются пациентом самостоятельно и на которые распространяются в последствие компенсационные выплаты. В этот перечень включены такие услуги, как:

1. установка имплантатов;
2. пломбирование каналов;
3. коррекция прикуса;
4. ультразвуковая чистка зубов с эффектом отбеливания эмали;
5. ортопедия;
6. установка протезов.

Так как все вышеперечисленные услуги выполняются с использованием особо дорогостоящих материалов, то оплата за них осуществляется не из средств страховой компании, а из собственного кармана пациента. Он вправе получить возмещение за расходы на материалы в размере 13% с оказываемых услуг, но не более 15600 рублей в год.

Как оформить компенсационные выплаты за лечение и протезирование зубов?

Чтобы получить компенсацию на протезирование зубов и их лечение, следует понять принцип работы программы возмещения. Здесь важно знать, что вернуть вы сможете не более 13% с потраченной на услуги суммы, от стоимости, не превышающей 120 тысяч рублей.

Перед тем как отправиться в ИФНС вам необходимо взять справку от стоматолога, подтверждающую проведение осмотра ротовой полости. Врач может указать в ней, относятся ли услуги, необходимые вам, к категории дорогостоящих или же нет. После получения такой бумаги вам потребуется собрать еще ряд документов для ИФНС:

• декларацию 3НДФЛ за период проведения стоматологических манипуляций;
• договор, заключенный между вами и стоматологией на оказание услуг, со всеми печатями и подписями;
• чеки за оплату оказанных стоматологических услуг;
• рецепты на покупку препаратов из списка, согласованного ФЗ №201 (при наличии);
• ксерокопию лицензии на оказание услуг стоматологической клиники с соответствующей печатью;
• справку 2НДФЛ, доказывающую проведение налогового вычета из зарплаты за время лечения.

Оплату стоматологических услуг за пациента могут вносить его ближайшие родственники. Порядок возврата компенсации такой же, как если бы ее получал сам пациент.

После предоставления всех документов ИФНС зарегистрирует ваше заявление и присвоит ему специальный номер для отслеживания этапов его рассмотрения. Компенсационная выплата после принятия положительного решения поступит на счет плательщика по указанным реквизитам.

При подаче документов в ИФНС обязательно следует учитывать сроки. Направлять заявление на налоговый вычет можно только по окончанию года, в котором производилось лечение и протезирование, то есть после закрытия годового отчета бухгалтерией.

Причем потребовать выплату компенсации вы вправе за предыдущие три года, но только в том случае, если в течение этого времени, вы были официально трудоустроены.

Это значит, что если стоматологические услуги оказывались в 2021 году, то налоговый вычет вы сможете получить в начале 2021 года за 2021-2021-2021 годы.

При получении необоснованного отказа от ИФНС в выплате компенсации за зубное протезирование и лечение вы можете для решения этого вопроса обратиться в судебную инстанцию.

Могут ли неработающие пенсионеры получить компенсацию за протезирование и лечение зубов?

Действующим законодательством не предусматривается возможность получения налогового вычета для пенсионеров, которые официально не работают.

Но все же они могут вернуть компенсацию, если за них подадут все необходимые документы в ИНФС их родственники. Или же пенсионеры могут обратиться лично, при условии, что с работы они уволились совсем недавно.

Для этого им необходимо запросить у бывшего работодателя справки 2НДФЛ за предыдущие периоды и написать заявление в ИНФС.

Как получить компенсацию за протезирование зубов инвалидам?

Инвалиды любой группы относятся по закону к категории льготников. Они вправе получать бесплатное лечение и протезирование зубов.

Для получения компенсации инвалиду или его представителю требуется собрать следующий набор документации:

1. паспорт РФ;
2. справку с указанием полного состава семьи;
3. документ из клиники, в котором указана срочность проведения стоматологических манипуляций;
4. страховку;
5. заявление, заполненное по образцу.

Скачать заявление на компенсацию за протезирование зубов (образец)

Какие документы нужны для оформления компенсационных выплат за протезирование зубов ветеранам труда?

Перед непосредственным обращением в ИФНС, ветеранам труда следует собрать следующие документы:

• паспорт РФ;
• заверенную в нотариальной конторе ксерокопию и оригинал удостоверения, подтверждающего статус ветерана труда;
• трудовую книжку;
• страховку;
• справку от стоматолога о срочности протезирования или лечения.

На лечение зубов и установку протезов для ветеранов труда выделяются субсидии из государственного бюджета. Но не все виды имплантатов подлежат госфинансированию. Некоторые протезы при необходимости ветерану придется поставить за свой счет.

Где можно сделать протезирование с компенсацией?

Установку протезов и лечение зубов с последующей компенсацией можно осуществить в муниципальных стоматологических поликлиниках и государственных больницах. Только эти медицинские учреждения попадают под действующую по закону программу. В частных клиниках все услуги стоматолога оказываются за счет личных средств пациента и не могут быть компенсированы ИФНС.

Юрист готов ответить на ваши вопросы.

Источник: https://lgotarf.ru/nalogi/article/kak-poluchit-kompensaciyu-na-protezirovanie-zubov